Nasledujúce informácie sú zverejnené v súlade s Nariadením Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2088 o zverejňovaní informácií o udržateľnosti v sektore finančných služieb (SFDR) a delegovaným nariadením Komisie (EÚ) 2022/1288.
Spoločnosť Investment II a.s. investičný fond s premenlivým základným imaním (ďalej len „spoločnosť") považuje riziká udržateľnosti — teda environmentálne, sociálne alebo riadiace udalosti alebo situácie, ktorých výskyt by mohol mať skutočný alebo potenciálny významný negatívny vplyv na hodnotu investície — za integrálnu súčasť celkového rámca riadenia rizík spoločnosti.
Pri prijímaní investičných rozhodnutí spoločnosť posudzuje riziká udržateľnosti z pohľadu ich potenciálneho finančného dopadu na hodnotu aktív fondu. Tieto riziká nie sú hodnotené izolovane prostredníctvom samostatných environmentálnych, sociálnych alebo riadiacich (ESG) metrík, ale sú začlenené do komplexného posúdenia kvality, bonity a rizikového profilu konkrétneho aktíva. Posúdenie zahŕňa najmä:
právne, regulačné a reputačné riziká spojené s protistranou alebo emitentom,
riziká týkajúce sa prevádzkovej kontinuity a dlhodobej udržateľnosti obchodného modelu,
ekonomické a trhové riziká, ktoré môžu byť priamo alebo nepriamo ovplyvnené faktormi udržateľnosti.
Vzhľadom na povahu a rozsah investičnej stratégie fondu a typy spravovaných aktív spoločnosť aktuálne neuplatňuje kvantitatívne ESG skórovanie ani samostatné vylučovacie kritériá. Integrácia rizík udržateľnosti prebieha v rámci kvalitatívneho procesu preverenia (due diligence) investičných príležitostí.
Spoločnosť aktuálne nezohľadňuje hlavné nepriaznivé vplyvy (Principal Adverse Impacts – PAI) investičných rozhodnutí na faktory udržateľnosti v zmysle čl. 4 ods. 1 písm. b) Nariadenia (EÚ) 2019/2088.
Podrobné vyhlásenie podľa čl. 12 ods. 1 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2022/1288 je uverejnené v samostatnom oddiele „Nezohľadňovanie nepriaznivých vplyvov investičných rozhodnutí na faktory udržateľnosti" v ďalšej časti tejto stránky.
Politika odmeňovania spoločnosti je v súlade so začleňovaním rizík udržateľnosti do činností spoločnosti. Odmeňovanie zamestnancov a členov štatutárneho orgánu je štruktúrované tak, aby nepodporovalo podstupovanie nadmerných rizík — vrátane rizík v oblasti udržateľnosti — ktoré by neboli v súlade s rizikovým profilom, investičnou stratégiou a dlhodobými záujmami fondu a jeho investorov.
Variabilná zložka odmeňovania nie je štruktúrovaná spôsobom, ktorý by motivoval k prijímaniu krátkodobých rozhodnutí na úkor dlhodobej udržateľnosti portfólia. Politika odmeňovania je pravidelne revidovaná v súlade s príslušnými právnymi predpismi a vnútornými pravidlami spoločnosti.
(Vyhlásenie podľa čl. 4 ods. 1 písm. b) Nariadenia (EÚ) 2019/2088 a čl. 12 ods. 1 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2022/1288)
Spoločnosť Investment II a.s. investičný fond s premenlivým základným imaním (IČO: 52 474 011) týmto vyhlasuje, že nezohľadňuje nepriaznivé vplyvy svojich investičných rozhodnutí na faktory udržateľnosti v zmysle čl. 4 ods. 1 písm. b) Nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2088 (SFDR).
Spoločnosť sa rozhodla nezohľadňovať hlavné nepriaznivé vplyvy investičných rozhodnutí na faktory udržateľnosti z nasledujúcich dôvodov:
Veľkosť spoločnosti: Spoločnosť je malým účastníkom finančného trhu s obmedzenými personálnymi, technickými a finančnými zdrojmi nevyhnutnými na komplexné zhromažďovanie, spracovanie a vyhodnocovanie kvantitatívnych ukazovateľov PAI podľa prílohy I delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2022/1288.
Povaha a rozsah činnosti: Investičná stratégia fondu a štruktúra spravovaných aktív objektívne neumožňujú zmysluplné meranie a vykazovanie hlavných nepriaznivých vplyvov v rozsahu, v akom to predpokladajú technické regulačné normy (RTS).
Typy spravovaných finančných produktov: Finančné produkty spravované spoločnosťou nie sú klasifikované ako produkty podľa čl. 8 ani čl. 9 SFDR — nepropagujú environmentálne ani sociálne charakteristiky a nemajú udržateľné investície ako svoj cieľ.
Nedostupnosť dát: Pre významnú časť investičných aktív nie sú v súčasnosti verejne dostupné konzistentné, overiteľné a porovnateľné údaje o nepriaznivých vplyvoch na faktory udržateľnosti, ktoré by umožňovali zmysluplné vykazovanie podľa metodiky stanovenej v delegovanom nariadení (EÚ) 2022/1288.
Spoločnosť bude pravidelne prehodnocovať svoje rozhodnutie nezohľadňovať hlavné nepriaznivé vplyvy investičných rozhodnutí na faktory udržateľnosti, a to najmä s ohľadom na:
vývoj regulačného rámca a upresňovanie technických regulačných noriem,
dostupnosť, kvalitu a porovnateľnosť údajov o udržateľnosti relevantných pre investičné aktíva fondu,
vývoj veľkosti, štruktúry a investičnej stratégie fondu.
Aktuálne spoločnosť neplánuje v dohľadnej budúcnosti začať zohľadňovať hlavné nepriaznivé vplyvy investičných rozhodnutí na faktory udržateľnosti v zmysle čl. 4 ods. 1 písm. a) SFDR. V prípade zmeny tohto rozhodnutia bude toto vyhlásenie bezodkladne aktualizované a relevantné informácie budú zverejnené v súlade s čl. 4 ods. 1 písm. a) SFDR a čl. 4 až 11 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2022/1288.
Identifikačné údaje:
Obchodné meno: Investment II a.s. investičný fond s premenlivým základným imaním
Sídlo: Urbánkova 1540/39, Košice - Sever, 040 01
IČO: 52 474 011